美國證券交易委員會（SEC）周五表示，因為美國監管部門無法獲得審計資料，阿里巴巴被列入「預定除牌名單」的中概股。消息一出，美股阿里巴巴ADR股價急挫逾11％，收報89.37美元。7月，阿里ADR大跌21％，是自2021年11月以來表現最差的一個月。
美國2020年通過《外國公司問責法》，要求外國上市公司連續3年，向美國上市公司會計監督委員會（PCAOB）提供審計資料，否則SEC有權除牌，先前已有多檔中概股被納入「預定除牌名單」。有超過270家中企被SEC認定有下市風險。阿里巴巴上周公布，將申請在香港轉為主要上市，相信是因應中美審計爭議，為由美國退市作準備。
除了阿里巴巴，其餘4家被納入名單的中企還有蘑菇街、波奇寵物、獵豹移動公司及駭維金屬加工控股公司，SEC表示，阿里巴巴等5間企業，可於8月19日前提交證據，以證明不具備被除牌的條件。周五，包括愛奇藝ADR等中概股均走跌。
阿里上周在年報承認，公司於中國境內有大量經營活動，但美國上市公司會計監督委員會，無法在中國境內對其審計師普華永道進行檢查。阿里巴巴明言，預計向SEC提交2022財政年度報告後，將被列入預定除牌名單。
中美持續就審計監管分歧談判，但遲未有實際進展。今年4月，中證監、大陸財政部等曾公布《關於加強境內企業境外發行證券和上市相關保密和檔案管理工作的規定（徵求意見稿）》 ，當中提到境內企業在配合境外證券監督管理機構調查等前，應先向中證監或有關主管部門報告。
阿里巴巴美股下市或令美國股東須出售持股，或將阿里美股轉換為港股。而投資者轉移至香港時可能面臨困難，或將為此付出新增成本及損失。
（旺報／林勁傑）