大陸7月起將實施大額現金高度監管新政，包括大額取現事先預約、大額取現須登記、起點以上存取現鈔之流水號須可追溯、大額現金出入境監測；勤業眾信提醒，台商若經常提存大額現金或與上下游廠商有大額現金交易的狀況，未來要加強風險意識。
勤業眾信聯合會計師事務所稅務部會計師徐曉婷18日表示，根據中國人民銀行近期發布的《中國人民銀行關於開展大額現金管理試點的通知》（下稱《通知》）指出，7月起陸續實施大額取現事先預約等規定，大陸各地商業銀行也將回報相關訊息給人行，大陸現金管理將進入高度監管時代。
企業以50萬人幣為起點
台商若經常提存大額現金或與上下游廠商有大額現金交易的情況，要特別注意未來大額現金存取的合理性及安全性；對於全球反洗錢法令陸續公布以及《通知》出台，假設持續以大筆現金進行交易，企業或個人將難以確認拿到的鈔票流水號是否已被註記監控，台商未來須更加提高現金存取的風險意識。
徐曉婷指出，人行因大額現金流通易衍生貪腐、逃漏稅及洗錢等違法犯罪活動，因此展開境內大額現金存取管理，預計自7月起，於河北省先行實施試點工作，10月起再推廣至浙江省、深圳市，試行期間為2年，未來將視狀況逐步推廣至全大陸；各地企業帳戶管理金額起點均為50萬（人民幣，下同）；個人帳戶管理金額起點分別為河北省10萬元、浙江省30萬元，以及深圳市20萬元。
境外業務也列監測範圍
勤業眾信稅務部會計師林淑怡補充，對於有大量現金交易的行業而言，未來大陸銀行將加強風險控管與訊息溝通。
徐曉婷也提醒，除了大陸地方政府、發改委、財政、稅務、金融監管及相關政府機關，均會協助人行共同推動試點工作；中國人民銀行深圳市中心支行也會加強與香港地區人民幣清算行的溝通協調，監測境外人民幣現金業務情況，包括監測口岸地區個人帳戶大額現金收支，分析境內居民、境外非居民大額現金存取訊號，這也是台商必須注意的。
（記者／林汪靜）